Det korta och enkla svaret är nej, du behöver inte betala skatt på dina casino vinster. Men som med så mycket andra saker finns det mer till frågan än bara ett svar. I den här artikeln kommer vi gå igenom vilka nya regler och villkor som faktiskt tillämpas vid beskattning av spelvinster. Olika scenarier kommer att tas upp för att reda ut vad som gäller på både svenska casinon, men också i de mer komplexa situationer som kan uppstå när du väljer att spela på internationella sidor från andra länder eller på ett fysiskt casino.
Vad säger Skatteverkets regler om vinstskatt i Sverige?
Enligt de nya reglerna från Skatteverket i Sverige är situationen kring casino skatt på spelvinster relativt tydlig. Från och med 1 januari 2019, då den svenska spellagen trädde i kraft, är vinster från lotteri, kombinationsspel och vadhållning skattefria för spelaren under förutsättning att anordnaren av spelet har svensk licens och betalar spelskatt enligt lagen (2018:1139) om skatt på spel. Detsamma gäller för vinster på premieobligationer som ställts ut i en stat inom EES. Detta betyder att vinsterna inte behöver deklareras till Skatteverket över huvud taget.
Vinstskatt på casinon
När det gäller casinospel online är vinster skattefria om spelet tillhandahålls av en aktör med svensk spellicens när de riktar sig till den svenska spelmarknaden. Detta innefattar plattformar för spel som erbjuder tjänster på svenskt språk och möjliggör för spelarna att betala i svenska kronor. Om det istället är som så att ett onlinespel riktar sig mot den svenska spelmarknaden, men saknar svensk spellicens, blir vinsten som görs skattepliktig. I fall utan spellicens ska spelaren deklarera nettovinsten som ”inkomst av kapital” om den överstiger 100 kronor. Nettovinsten beräknas som skillnaden mellan de sammanlagda vinsterna och insatserna under ett beskattningsår hos samma spelanordnare, med en skattesats på 30 procent av nettovinsten.
Vinstskatt på lottovinst
För lottvinster, som inkluderar spel som Eurojackpot, Bingo och olika skraplotter, gäller liknande villkor som för andra typer av spel. Vinster från dessa spel är skattefria, och behöver inte meddelas till Skatteverket om de anordnas av aktörer med svensk licens. Det innebär att vinster från denna typ av lotterispel inte behöver deklareras som inkomst, under förutsättning att de har licens i Sverige. Detta eftersom det är en del av den generella regeln som säger att vinster från spel med svensk licens inte beskattas.
Dessa nya regleringar från Skatteverket syftar till att reglera och övervaka den svenska spelmarknaden, med målet att skydda användare som väljer att spela och säkerställa att spelbolag följer nationella lagar och förordningar.
Eurojackpot
I Sverige är den vinst som görs från Eurojackpot helt skattefria under förutsättning att de anordnas av en speloperatör med svensk licens. Eurojackpot är ett europeiskt lotteri som har blivit mycket populärt eftersom det finns chans till höga jackpottar och möjlighet att vinna miljontals kronor. Trots att det är ett internationellt spel gör svensk lagstiftning så att en svensk spelare inte behöver skatta på sin vinst från detta spel under förutsättning att spelet lagts via en sida med svensk licens. Detta bidrar till hög popularitet bland svenska lotterispelare, eftersom de kan njuta av spelet och sina vinster utan att oroa sig för att behöva skatta 30%.
Bingolotto
Bingo är ett annat populärt spel i Sverige, som följer samma lag som Eurojackpot när det gäller vinstskatt. En vinst från bingolotter är skattefri för en svensk spelare, så länge som spelet arrangeras av en svensk spelanordnare med licens. Bingolotterier kombinerar det traditionella bingo med lotterispel och har en lång historia av att vara ett av favorit spelen bland svenskar. Dess nya skattefria villkor gör spelet till ett attraktivt alternativ för dem som söker både underhållning och chansen att vinna utan att behöva betala skatt.
Triss och andra lotterier
Vid skatt på Triss och andra lotterier gäller liknande villkor som för skatt på Eurojackpot och Bingo. Lotter är skattefria i Sverige om de anordnas av en spelanordnare med svensk licens. Triss, som är en av de mest kända skraplottsspel i Sverige, erbjuder spelare möjligheten att vinna direktvinster genom att skrapa lottens yta. Liksom med andra lotterispel är den stora fördelen att eventuella vinster är fria från att behöva beskattas, vilket gör svenska lotterier till ett populärt val bland spelare som söker snabba och enkla spel med potentiellt stora vinster.
Skatt på spelvinst innan 2019
Före införandet av den nya spellagen den 1 januari 2019, var reglerna för beskattningsbara spelvinster i Sverige annorlunda och reglerades av lotterilagens regler:
- Statligt spelmonopol: Innan den nya lagen var spelverksamheten i Sverige strikt reglerad av staten och vissa ideella organisationer, som hade tillstånd att anordna spel. Vinster från dessa verksamheter var skattefria.
- Casinospel online: Med internet blev det möjligt för utländska spelbolag att nå en svensk målgrupp. Dessa spelbolag var inte undantagna från svensk skattskyldighet och kunde inte erbjuda skattefria casinon. Denna situation skapade en obalans eftersom ett svenskt spelbolag gynnades jämfört med utländska aktörer och därför behövdes nya regler.
- EU och EES påverkan: Inom EU är det inte tillåtet för medlemsstater att diskriminera företag från andra medlemsstater. Därför blev spelvinster, i samband med de nya lagarna, skattefria för en svensk spelare när det är från spelbolag inom EU/EES. Detta var i linje med EU:s principer om fri rörlighet för varor och tjänster.
- Deklarera spelvinster: Innan de nya reglerna i januari 2019 krävdes det att spelare hos Skatteverket skulle deklarera vinsterna från pokerspel anordnade utanför EES och dessa skulle beskattas som vinst i ett utländskt lotteri inom inkomstslaget kapital. Denna typ av vinst är nu skattefri.
Dessa förändringar som infördes 2019 resulterade i en mer enhetlig och rättvis spelmarknad i Sverige, där alla spelbolag, oavsett ursprung, omfattas av samma regelverk och tillsyn. Detta ledde också till bättre konsumentskydd och en tydligare reglering av online spelverksamhet. Spelare kan nu också uppleva känslan av att vinna och trots det vara skattefri.
Är utländska casinon skattefria?
Utländska casinon inom EU/EES
Utländska casinon som innehar licens inom EU/EES-området erbjuder ofta skattefria vinster för spelare från Sverige. Denna skattefrihet gäller dock endast om det är ett spelbolag som inte specifikt riktar sig mot en svensk spelare. Faktorer som spelar in här är användningen av svenska språket, svenska kronor, svensktalande kundsupport och svensk orienterad marknadsföring. Om något av dessa kriterier uppfylls, övergår du från att vara skattefri till skattepliktig.
Utländska casinon utanför EU/EES
För casinon med licens utanför EU/EES är en vinst alltid skattepliktig för en svensk spelare. Dessa casinon, oavsett om de riktar sig mot svenska spelare eller inte, omfattas av skattekravet. Detta inkluderar populära licenser som Curacao eGaming, där spelare måste räkna med vinstskatt på eventuella vinster.
Beräkning av vinstskatt och när du behöver deklarera
När vinstskatt gäller, beräknas den som 30% på nettovinsten. Nettovinsten är skillnaden mellan totala vinster och insatser under ett beskattningsår. Denna vinstskatt gäller för varje enskilt casino online där spelaren har uppnått en nettovinst som överstiger 100 kronor. Det är viktigt för svenska spelare att vara medvetna om dessa regleringar för att rätt deklarera sina vinster och undvika problem relaterade till skatt.
Hur vet man om ett utländskt casino riktar sig mot svenska spelare?
För att avgöra om ett spelbolag riktar sig mot spelare från Sverige finns det flera faktorer att ta hänsyn till:
- Språket: Om casinots webbplats erbjuder all information på svenska, från spelregler till användarvillkor, indikerar det att casinot riktar sig till svenskspråkiga användare. Ett svenskt språkval visar att casinot är anpassat för marknaden i Sverige.
- Valuta: När ett online casino accepterar insättningar och uttag i SEK, är det en stark indikation på att de riktar in sig på spelare i Sverige. Denna valutaanpassning underlättar för en svensk spelare vid insättningar och uttag och visar att casinot prioriterar deras behov.
- Kundtjänst: En svenskspråkig kundtjänst som kan hantera förfrågningar på svenska tyder starkt på att casinot siktar på att locka en svensk spelare. Det visar också att de värderar att kunna ge support och service på det lokala språket.
- Marknadsföring: Aktiv marknadsföring i Sverige, genom medier, reklam, eller sponsring av lokala evenemang, är ett tydligt tecken på att casinot riktar sig mot den svenska spelmarknaden.
- Domännamn: Användandet av en .se-domän är ett klart tecken på att casinot riktar sig specifikt till en svensk användare. Detta val av toppdomän understryker en inriktning mot den svenska marknaden.
- E-legitimationssystem: Användningen av ett svenskt e-legitimationssystem, som BankID, indikerar att casinot är inriktat på svenska spelare. Detta system är djupt rotat i det svenska digitala samhället och används ofta för säker identifiering och inloggning.
- Betalningsalternativ: Om casinot inkluderar betalningsmetoder eller betaltjänstleverantörer som är populära i Sverige, såsom Swish eller Trustly, är det ytterligare en indikation på att de riktar sig mot en svensk marknad. Dessa betalningsalternativ för insättningar och uttag är skräddarsydda för att en typisk svensk användare ska kunna betala.
Guide på hur du hittar säkra casinon som kommer betala ut dina vinster
Kontrollera så casinot har svensk spellicens
Innan du börjar spela, verifiera att casinot har en svensk spellicens. Detta är en grundläggande indikator på säkerhet och att casinot kommer betala ut dina vinster. Ett svenskt online casino som har licens övervakas av Spelinspektionen och måste följa en strikt lag från Skatteverket för att skydda spelare. Du kan hitta denna information vanligtvis längst ner på casinots hemsida.
Läs recensioner och betyg
Recensioner från andra spelare kan ge viktig insikt om casinots rykte, kundservice och pålitlighet när det gäller utbetalningar. Sök efter oberoende recensionssajter för att få en objektiv bild innan du börjar spela.
Säkerhetsåtgärder och dataskydd
Ett säkert skattefritt casino använder avancerade krypteringstekniker för att skydda dina personuppgifter och finansiella transaktioner. Det är därför viktigt att innan man börjar spela kontrollera om casinot har SSL-kryptering och andra säkerhetscertifikat.
Spelutbud och leverantörer
Säkra casinon erbjuder spel från etablerade och ansedda speltillverkare. Detta garanterar inte bara en bra spelupplevelse utan också rättvist spel.
Kundsupport
Ett tecken på ett pålitligt casino är effektiv och lättillgänglig kundsupport. Prova deras kundtjänst med några frågor för att se hur snabbt och professionellt de svarar.
Betalningsmetoder
Säkra casinon erbjuder välkända och pålitliga betalningsmetoder. Kontrollera om de erbjuder alternativ som banköverföringar, kreditkort och e-plånböcker.
Ansvarsfullt spelande
Ansvarstagande casino utan skatt främjar ansvarsfullt spelande och erbjuder verktyg och resurser för att hjälpa spelare att kontrollera sitt spelande. Sök efter funktioner som insättningsgränser och självuteslutning.
